随着各省（自治区）2025年政府工作报告的发布，各地的农信社改革计划也逐渐清晰。《每日经济新闻》记者经过梳理发现，随着农信社改革方案的推进，预计2025年至少有6家省级农商银行或农商联合银行将完成筹建工作，涉及江苏、江西、河南、贵州、新疆和内蒙古等省（自治区）。

值得一提的是，随着各地的农信社改革路线的徐徐展开，记者发现，部分农信社改革并非“一步到位”，而是根据自身情况采取“分步走”的策略。以新疆为例，其率先在南疆四地州完成以地州为单位的统一法人改革，然后在此经验基础上进一步组建全疆统一法人农商银行。

多家省级农商银行或农商联合银行有望在年内完成筹建

近日，多个省（自治区）在当地的2025年政府工作报告中提及了农信社改革，部分地区计划在年内完成农商银行或农商联合银行的组建。

河南省提到“完成河南农商银行组建”；江西省提到“推动江西农商联合银行挂牌开业”；贵州省提到“推动农村信用社改革落地，组建贵州农商联合银行”；新疆维吾尔自治区提到“积极筹建新疆农商银行”。

记者注意到，今年1月，国家金融监督管理总局同意筹建江西农商联合银行，要求筹建工作小组自批复之日起6个月内完成筹建工作。

1月23日，新疆农信社召开2025年党建暨经营工作会议，会议指出，新疆农村信用社统一法人改革方案已获国家批复，全疆农信社统一法人改革进入全面实施阶段。该会议还提到，全力完成2025年经营目标和组建新疆农商银行各项工作任务，力争年内实现新疆农商银行挂牌开业。

另外，2024年12月，上市公司蒙草生态（SZ300355，股价4.78元，市值76.7亿元）发布关于处置参股金融机构股权的公告，公告透露内蒙古农商银行预计将在2025年12月31日前完成设立登记。

同月，内蒙古农商银行筹建工作小组发布的《内蒙古农村商业银行股份有限公司征集发起人说明书》也透露了内蒙古农商银行组建的进展。“内蒙古自治区农村信用社联合社、所属93家农信法人机构及其发起设立的区内26家村镇银行拟通过新设合并的方式组建内蒙古农商银行。目前，筹建工作已经进入征集发起人阶段。”

此外，江苏农商联合银行已于去年12月获批筹建，有望在2025年完成挂牌。如果将前述几家银行计入在内，至少有6家省级农商银行或农商联合银行有望在2025年年内完成筹建。

值得一提的是，在此之前，也曾有多地透露农信社改革计划和方向，但至今尚未看见获批落地的端倪。例如，甘肃省在2023年政府工作报告提出“稳妥推进农信社改革，组建甘肃农商联合银行”；湖北省在2024年全省国资国企工作会议上提出，力争年底前完成包括湖北农村商业联合银行组建在内的国企改革深化提升行动70%以上主体任务。

整体来看，目前农信社改革方案主要有“农商联合银行”和“农商银行”两种方向。“农商联合银行”按出资模式可以进一步细分为两种模式。一种是“上参下”模式，即由地方财政、国企出资设立省级农商联合银行，山西农商联合银行、广西农商联合银行、四川农商联合银行等采取的就是这种模式；另一种是“下参上”模式，即由省内农信机构共同出资，典型代表是浙江农商联合银行。

“农商银行”即所谓的统一法人模式，通过向社会募集资本，将全省农信机构合并为统一法人，组建省级农村商业银行，原基层农信机构作为该农商行的分支机构。目前，辽宁农商银行、海南农商银行就是这种模式的代表。

记者从业内获悉，统一法人方案的改革过程涉及复杂的股权梳理工作。相较而言，农商联合银行方案由于不需要对基层法人进行合并，涉及的改革内容相对较少。

多地区农信社改革“分步走”

随着各地农信社改革路线的日渐明晰，记者注意到，有的地区的农信社改革并非“一步到位”，而是采取“分步走”的策略，新疆、河南、辽宁等是比较典型的案例。

记者获悉，自2023年起，新疆农村信用社改革开始提档加速，截至2024年底，南疆阿克苏地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州、和田地区、喀什地区均已相继组建地州统一法人农商银行。市场曾一度认为，区别于主流的“一省一行”（即组建省一级的农商银行或农商联合银行）模式，新疆正在探索“一市一行”（即一个地级市、地区保留一家法人资格的农商银行）的农信社改革模式。

不过，随着近日新疆农村信用社统一法人改革方案的正式获批，新疆的农信社改革路线图的全貌这才徐徐展开——率先在南疆四地州完成以地州为单位的统一法人改革，然后在此经验基础上进一步组建全疆统一法人农商银行。

“南疆四地州统一法人农商银行要发挥先行示范作用，总结自身改革中的得与失，解决好机构与资源整合、人员管理与文化融合、管理半径与效率平衡、管理架构与流程优化等方面的问题，为新组建的新疆农商银行经营管理探索实践、积累经验。”前述新疆农村信用社召开的2025年党建暨经营工作会议上提到。

新疆农信社改革为何采取这样的“分步走”策略？记者获悉，南疆四地州（阿克苏地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州、和田地区、喀什地区）属于“三区三州”范围，是国家层面的深度贫困地区。2020年3月，原中国银保监会发布的《关于进一步加大“三区三州”深度贫困地区银行业保险业扶贫工作力度的通知》指出，优先在“三区三州”深度贫困地区开展农信社改革等金融改革试点。

根据微信公众号“新疆农村信用社”披露，在以地州为单位统一法人改革前，南疆四地州各县市法人行社普遍面临着服务半径长、经营成本高、盈利能力弱、风险防控难等问题，商业可持续发展面临严峻考验，亟须通过合并重组“抱团取暖”完成地州统一法人改革后，四家农商银行服务能力和效能都得以提升。

以河南为例，2023年11月，河南农商联合银行于挂牌成立，不到一年后的2024年7月，该省内的25家法人机构（包括河南农商联合银行、23家农商银行与1家村镇银行）又计划通过新设合并的方式组建河南农商银行，这意味着河南省的农信社改革由省级联合银行模式转变为统一法人模式。

另以辽宁省为例，2023年沈阳农商银行牵头合并30家农信联社组建辽宁农商银行并挂牌成立，是我国首家以全省统一法人模式组建成立的农商银行。2024年6月，辽宁农商银行再次“扩容”，吸收合并辖内36家农村中小银行机构。